环境管理体系（EMS）的审核由第一阶段审核和第二阶段审核组成。笔者发现，由于第一阶段的不到位，直接影响了第二阶段审核的实施以及对受审核方EMS运行有效性的评定。为此，笔者就EMS第一阶段审核应关注的3个问题谈一些看法。

一、环境因素审核的充分性
环境因素识别和重要环境因素评价，是组织建立和运行EMS的基础。组织只有对申请认证范围内的产品、过程、场所的环境因素进行充分识别，并对重要环境因素作出正确评价，才能制定适宜的环境目标及环境管理方案或运行控制程序，使ENS有效运行。因此，审核组应把受审核方是否充分识别并正确评价环境因素作为第一阶段审核的重点，即对受审核方全部的相关部门、活动及场所的环境因素识别和评价结果进行审核，而不能抽样。
有的审核组长认为，第一阶段审核只是了解受审核方的基本情况，因而在该阶段只对生产流程主线上的部门、车间、活动的环境因素识别和评价进行审核，而将采购、销售等其他部门的环境因素识别和评价结果的审核列入第二阶段的审核计划。这样的第一阶段审核很不充分，可能导致遗漏重要环境因素。例如，笔者在参加某农药厂第二阶段审核时发现，采购部门、销售部门出示的环境因素清单只列出办公室的废灯管、办公用纸等环境因素。其中，销售部门对农药在运输过程中可能出现的包装物破损造成农药洒泼、固体废物等环境因素却未能作识别；采购部门对危险化学品（腐蚀品、有毒品、易燃易爆品）在运输过程中可能出现的宣传品破损造成泄漏，以及爆炸或翻车等事故引起的环境污染等环境因素也未加识别。因此，这些部门没有按照ISO 14001标准和有关法规的要求制定相应的控制程序及对相关方的管理要求。这样，在第二阶段审核时，这两个部门对多个EMS要素，如目标和指标（4.3.3）、环境管理方案（4.3.4）、运行控制(4.4.6)、应急准备和响应(4.4.7)、监测和测量(4.5.1)等均不能提供运行的客观证据，从而出现了区域性不符合。

二、环境目标和管理方案的合理性
实施环境管理方案、控制重要环境因素、实现环境目标是EMS的运行主线，也是第二阶段审核评价EMS有效性的重要内容。因此，应通过第一阶段审核，使受审核组织环境目标和管理方案的合理性得到确定。但是，初次建立EMS的组织在制定环境目标和管理方案时免不了出现不符合标准要求的问题，如环境管理方案的针对性不强，与组织自身的重要环境因素脱节；环境目标内容空泛，仅限于污染物控制等，缺少实现目标的方法、措施，职责不明确等。审核组通过文件审查和第一阶段现场审核，应指出受审核方存在的问题并开具不符合报告（或问题清单），要求其修改相应文件，直到基本符合标准要求。否则，就会出现由于总体环境目标和管理方案不合理，导致各层次、各部门的目标和管理方案的失准，使第二阶段审核无法对环境绩效进行评价，也难以获取实现目标的审核证据，给EMS有效性评价带来困难。